Экономическая природа кредита и его в супильному воспроизведении

ПЛАН:

Введение.

Сущность кредита.

Виды и формы кредита.

Роль кредитует воспроизведении валового национального продукта (ВНП).

Особенности кредитной системы в Украине.

Вывод.

Введение.

Кредит (от лат. Сreditum — ссуда, долг) является одной из самых сложных экономических категорий. Предпосылкой его исторического генезиса было имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного строя. Но характера объективной необходимости он приобрел лишь в условиях становления и развития товарно-денежных отношений. Эта необходимость была обусловлена особыми взаимоотношениями между товаропроизводителями: когда продавцу нужно было продавать товар, а у покупателя не было денег, чтобы его купить (так как он еще не изготовил или не продал свой), возникала потребность в передаче продавцом покупателю товара с отсрочкой платежа, в кредит. Еще в большей степени, чем функционирующим производителям, кредит был необходим тем, кто только стремился организовать производство, но не имел для этого собственных средств.

Со временем розвививаються разные формы (товарная и денежная) и виды (коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный и др.) кредита, возникли соответствующие экономические институты, которые аккумулируют и перерозпродиляють кредитные ресурсы-банки, постоянно расширялась сфера функционирования, которая играет важную роль в запезпеченни непрерывности процесса воспроизведена, а конкретнее-непрерывности продукта в процессе его движения.

Движение стоимости в видвореному процессе общества прежде всего воплощается в кругообороте и обороте производственных фондов предприятий различных форм собственности. Производственные фонды в каждый данный момент одновременно существуют в денежной, производительной и товарной формах. Движение стоимости фондов представляет собой последовательный, непрерывный ее переход от одной функциональной формы в другую. Этому процессу объективно присуща неравномерность, обусловливание индувидуальним характером кругооборота и оборота фондов на каждом предприятии вследствие несхожести организационно-технических характеристик производства и реализации продукции.

Колебания в кругообороте основных фондов обусловлены несоответствия между потребностью в крупных единовременных затратах на обновление основных фондов и постепенным характером возмещения их стоимости в процессе амортизации. В результате у предприятий может образовываться как временный избыток средств, который накапливается в фондах развития производства, так и потребность в дополнительных денежных ресурсах для технического переоснащения или производственного строительства в случае недостаточности собственных накоплений, т.е. возникает потребность в кредите. Неравномерность движения оборотних фондов предприятий вызывается видхилиннямы фактической потребности в оборотних средствах от их норматива, который определяет минимум объема собственных денежных ресурсов предприятия, необходимых для его нормальной деятельности. Потребность в оборотных средствах зависит от многих факторов, специфических для каждого предприятия: сезонности производства, характера производимой продукции и потребленной сырья, величины рабочего периода, соотношением между временем производства и временем обращения продукции, уровнем цен на нее и т.д. Норматив собственных оборотних средств носит усредненный характер. Зрозумило, что индивидуальность кругооборота оборотних средств предприятия объективно обусловливает возможность несоответствия между потребностью в оборотних средствах и фактическим наличием их в данный момент. При этом может возникать как временный избыток оборотных средств, так и необходимость в привлечении дополнительных денежных ресурсов. Колебаниями доходов и случаев обусловливается также потребность населения в кредите.

У молодых людей потребности часто превышают их доходы. И наоборот, у пожилых людей прибыли, как правило, превышают расходы. Это также, с одной стороны, вызывает потребность в кредите, а с другой — создает условия для его предоставления. Можно сделать вывод, что необходимость кредита вызвана существованием товарно-денежных отношений. Его предпосылкой является наличие текущих или будущих доходов у заемщика, а конкретными причинами, которые обуславливают необходимость кредита — колебания потребности в средствах и источниках их формирования, как в юридических, так и физических лиц.

1. Сущность кредита.

"Кредит — это экономические отношения между юридическими и физическими лицами и государствами по поводу перераспределения стоимости на основе возвращения и, как правило, с выплатой процента" (1, ст.128).

Экономические отношения между сторонами кредитного соглашения возникают при получении займа, пользование ею и ее возвращения. В этих отношениях всегда участвуют не менее чем две стороны: кредитор — сторона, передающая стоимость в денежной или натуральной форме в кредит и заемщик — сторона, которая заинтересована в полученные ссуды для достижения своих определенных целей. Эти стороны называются субъектами кредитного соглашения, а те денежные или материальные ценности, затраты или проекты, в отношении которых заключается договор займа, — является объектом кредита.

Движущим мотивом кредитных отношений является получение дополнительной прибыли (дохода) каждым из субъектов кредитных отношений: кредитор получает его в форме процента на средства, предоставленные взаймы, а должник — в виде прибыли на заемные средства, использованные в предпринимательской деятельности, или на расширение своего собственного потребления (3, ст.392). Благодаря этому, кредит оказывает важное стимулирующее влияние на поведение экономических субъектов. Но объективной необходимости кредита, о которой речь шла выше, а также его стимулирующих мотивов недостаточно для полноценной реализации кредитных отношений. Для этого необходимы также определенные экономико-правовые условия.

Сама природа кредитного соглашения, которое базируется на временном заимствованы чужой собственности, предопределяет необходимость материальной соответствия ее участников за выполнение взятых на себя обязательств. Это возможно в случае, если кругооборот средств хозяйствующих субъектов отделен от кругооборота средств общества и организации, которые вступают в кредитные отношения и должны быть собственниками имеющегося у них имущества или (если это государственные предприятия и организации) иметь право владения в пользование имуществом. Таким образом, участники кредитной сделки должны быть юридически самостоятельными лицами и функционировать на принципах хозяйственного или коммерческого расчета. Физические лица могут стать субъектами кредитных отношений, если они дееспособные в правовом отношении и имеют стабильные гарантированные источники доходов.

Вторым обязательным условием реализации кредитных отношений является совпадение экономических интересов кредитора и заемщика. Решающее значение при этом имеет согласованной конкретных параметров займа: ее обеспечения, срока кредитования, величины процента и т.п., а также наличия альтернативных вариантов финансирования и расширения средств. Особое значение это условие приобрела при переходе к рынку.

Основными субъектами кредитного соглашения выступают государство, банкивкьки учреждения, предприятия и организации разных форм собственности и граждане.

2. Виды и формы кредита.

В зависимости от комбинации субъектов кредитного соглашения можно выделить основные виды кредита:

банковский,

коммерческий,

потребительский,

государственный,

международный.

Банковский кредит — это движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы на условиях обеспеченности, целевого характера, срочности, возвратности и платежности. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования, которыми могут быть как юридические, так и физические лица. Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных денежных ресурсов, их распределением, а также с эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредутування. Возвратная форма движения денежных ресурсов создает возможность перераспределить их неоднократно.

Коммерческий кредит — это товарная форма кредита, которая выражает отношения по поводу перераспределения материальных фондов между двумя предприятиями и продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком). Он предоставляется в виде отсрочки платежа за проданные товары и оформляется векселем, который удостоверяет безусловное денежное обязательство должника уплатить после наступления срока определенную сумму денег владельцу векселя. Основное назначение коммерческого кредита — это ускорение реализации товаров и получения прибыли. Коммерческий кредит ограничен сроками и суммами, его размеры зависят также от размера резервных капиталов функционирующих кредиторов, поэтому он меньше возможностей, чем банковский.

Потребительский кредит отражает отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. В роли заемщиков здесь выступают физические лица, а в роли кредиторов — банки, внебанковской кредитные учреждения (ламбарды, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, предприятия и организации. Выдача потребительского кредита населению ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует созданию основных фондов.

Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных ресурсов на началах возвратности для финансирования государственных расходов. Кредиторами могут выступать физические или юридические лица, заемщиком — государство в лице его органов (Министерство финансов, местные органы). Данная форма позволяет заемщику мобилизовать дополнительные средства для покрытия бюджетного дефицита, без осуществлены для этих целей паперовогрошовои эмиссии. Государственный кредит также используется как одно из средств стабилизации денежного обращения.

Международный кредит представляет собой временную передачу товарных или денежных ресурсов одних стран для использования другими странами с целью ускорения их общественно-экономического развития. Субъектами кредитных отношений здесь выступают государства, банки, международные валютно-кредитные организации, отдельные юридические лица. Различают следующие основные направления международных кредитных отношений:

отношения, возникающие между высокоразвитыми странами мира и развивающимися, пытаясь стать вровень с ними;

отношения, возникающие между развитыми странами;

отношения, которые возникли недавно между высокоразвитыми странами и бывшими странами социалистического содружества, которые отказались от социалистической доктрины и встали на капиталистический путь развития.

Объектом кредита являются деньги или вещи, олицетворяющие определенную стоимость. Заемщик использует их для поддержания процесса производства или для удовлетворения своих личных потребностей. Поэтому объект кредитных отношений для заемщика имеет не только стоимость, но и потребительскую стоимость. Она заключается в том, что направленные в обращение деньги или вещи обеспечивают заемщику рост стоимости, то есть является капиталом. Когда же деньги или вещи предоставляются в кредит для удовлетворения личных потребностей заемщика, то это предполагает получение заемщикам в будущем доходов от его НЫНЕШНЕЙ, прошлой (пенсионеры) или будущего (студенты, ученики) участия в процессе общественного производства, то есть от использования его рабочей силы как товара, без чего невозможно самозростання капитала.

В условиях рыночной экономики объектом кредитных отношений преимущественно есть деньги, как общий ресурс, с помощью которого можно приобрести все другие ресурсы: материальные, технические, трудовые, природные и т.д. Кредитные отношения возникают по поводу перераспределения стоимости на основе возврата (т.е. по поводу перераспределения уже распределенного валового национального продукта, прежде всего национального дохода). Предоставлена во временное пользование стоимость, через некоторое время должна быть возвращена к ее владельцу, причем, как правило, с выплатой процента. Таким образом, по кредитному соглашению от кредитора к заемщику переходит во временное пользование, только потребительская стоимость денег или вещей без смены их владельца. Этим кредит отличается от товара, который после продажи его полностью переходит от продавца к покупателю.

Предпосылкой возврата кредита является кругооборот основных и оборотних средств или получения доходов заемщиком. В исключительных случаях кредит может быть возвращен третьим лицом — гарантом, когда заемщик не способен сам это сделать. Чаще всего в роли гаранта выступает крупный банк.

Конкретный срок возврата кредита зависит от того, как осуществляется кругооборот средств у заемщика (срок завершения цикла кругооборота или его стадий), и от возможности кредитора относительно срока, на который он может предоставить кредит.

По срокам использования и погашения, кредит делится на:

краткосрочные кредиты (до 1 года) связаны преимущественно с функционированием оборотних фондов и фондов обращения;

среднесрочные (от 1 до 5 лет) — с оборотом основных фондов;

долгосрочные (более 5 лет) охватывают инвестиционные процессы, капитальные вложения в новое строительство.

Такое разделение вытекает из экономической природы объектов, которые кредитуются. Характерной особенностью кредита является уплата процентов за пользование им. Без получения дохода в виде процента у кредитора не будет заинтересованности занимать деньги. Ведь формула движения заемного капитала в рыночной экономике имеет вид Г — Г. Из этой формулы, однако, не видно каким образом растет стоимость предоставленная в заем. Это можно увидеть, если соединить формулу движения ссудного и промышленного капиталов: Г — Д — Т. ... В. ... Т-Г — Г

Лишь в процессе производства стоимость обладает способностью к самозростання, за счет дополнительной стоимости, созданной трудом участников производства. Но авансированные в производство средства не всегда возвращаются из процесса кругооборота с приростом. Это наблюдается, например, когда от реализации продукции заемщик имеет убытки. Тогда проблематичным становится не только уплата процента, но и погашения займа (Г). В связи с этим отношения между кредитором и заемщиком строятся таким образом, что первая осуществляет постоянный контроль за другим. Если возникает угроза возврата кредита, то кредитор проводит определенные меры по ее предупреждению, вплоть до досрочного взыскания задолженности по ссуде.

Одним из источников кредитных ресурсов являются остатки на расчетах в банках высвободит из кругооборота авансированных средств в результате постоянных колебаний как потребности в них, так и источников их формирования. Прежде всего — это средства, предназначенные для новых закупок сырья, топлива, тары и т.д. До использования по целевому назначению на расчетах временно оседают денежные средства, необходимые для очередной выплаты заработной платы, а также не распределены амортизационные отчисления, прибыль и другие средства предприятий. Кроме этих временно свободных средств, наиболее кредитным ресурсом являются денежные сбережений населения, хранящихся как на расчетах в кредитных учреждениях, так и на руках. Последние могут быть использованы для покупки облигаций казны или предприятий, а также для предоставления ссуд другим гражданам. Расчеты между предприятиями, организациями и учреждениями осуществляются в безналичном порядке. Поэтому после списания с одного счета и к зачислению на другой, средства находятся в расчетах, в пути. Они уже не нелажеть плательщику, но еще не принадлежат и получателю. Эти средства считаются на балансе банка и используются им как кредитные ресурсы.

Банки, кроме средств своих клиентов, хранящиеся в них, имеют собственные средства: сплачувальний, резервный и другие фонды, нераспределенная прибыль, также служат для выдачи кредитов. Кредитными ресурсами выступают также временные свободные средства, которые постоянно есть на расчетах государственного и местных бюджетов, бюджетных учреждений.

Следовательно, в народном хозяйстве постоянно есть средства которые могут использоваться как кредитные ресурсы для предоставления займов. Совокупность этих средств в рыночных условиях составляет ссудный капитал страны. Он находится в постоянном движении, порождая возникновении кредитных отношений. Поэтому кредит трактуется нередко, как форма движения ссудного капитала.

3. Роль кредита в воспроизводстве валового национального продукта (ВНП).

Кредитные отношения отражают единый целостный процесс временно высвобожденных средств и возникновения временной потребности в них в процессе общественного воспроизводства. Опосредующих смену функциональных форм ВНП и обеспечивая тем самым непрерывность его движения, кредитные отношения являются объективной необходимой частью экономических отношений общества.

В условиях планово-административного управления экономикой, кредит, который по своим объективными свойствами выступает фактором интенсификации производства, нередко использовался как рычаг экстенсивного развития экономики. Это проявляется, в частности, в автоматическом характере кредитования, в процессе которого кредиты предоставлялись без увязки с существующими кредитными ресурсами, использовались для покрытия непроизводительных расходов, кредитование сверхплановых запасов или выдавались без обеспечения товарно — материальными ценностями. Кредитный перераспределение часто играл антистимулюючу роль, поскольку проводились без учета кредитноспроможностей хозяйствующих субъектов и поэтому использовался для покрытия убытков неэффективно работающих предприятий за счет хорошо работающих предприятий. Не всегда выполнялся принцип срочности кредита. Такая практика кредитования, которая не высчитывала и на Вить противоречила сущностным свойствам кредита, перешкоджувала реализации его дальше в развитии и повышении эффективности экономики, нормальном воспроизведении ВНП.

По мере перехода к рынку, широкого внедрения экономических методов управления, повышения роли стоимостных категорий в управлении экономикой, возрастает регулирующая роль кредита. В развитом рыночном хозяйстве кредит выступает как инструмент непосредственного регулирования процессов воспроизведения. Будучи распределительной категорией, кредит не может выступать как материальный фактор производства, непосредственно влияя на сам производственный процесс. В то же время кредит обеспечивает процесс изменения стоимостных форм ВНП в процессе его движения, обслуживает весь процесс расширенного воспроизводства, и тем самым выступает как фактор его непрерывности.

Активное воздействие кредита на воспроизводственный процесс реализуется путем применения его, как инструмент перераспределения свободных ресурсов, а также за счет его стимулирующих свойств, которые обусловливают рациональное использование заимствованных средств.

Как известно, кредит объективно выступает, как необходимый источник формирования основных и оборотних средств хозяйствующих субъектов. Благодаря кредитным отношениям выпадает необходимость обязательного накоплений собственных средств и происходит более быстрее привлечения ресурсов в хозяйственный оборот за счет экономии времени на закупку сырья, материалов и т.п. Таким образом, способствуя непрерывности воспроизводственного процесса, кредит вместе с тем является фактором ускорения. Понятно, что кредит не может прямо повлиять на сокращение времени производства товаров, поскольку оно имеет объективные пределы, обусловленные внешними факторами, в частности технологии производства. Его влияние на ускорение процесса воспроизводства реализуется за счет сокращения времени, затрачиваемого на изменение функуционуючих форм продукта, что увеличивает скорость оборота фондов. Особенно эффективным в этом случае является предоставление платежных кредитов и коммерческого кредита, которые непосредственно способствуют ускорению реализации товаров. Кроме того, как фактор ускорения воспроизводственного процесса, кредит выступает за необходимость возвращения взятых взаймы средств в установленный срок, а также обязательность платы за них в виде процента, заставляет заемщика принимать меры к повышению эффективности общественного производства и, как следствие, ускорение процесса воспроизведения ВНП.

В силу своих сущностным свойств кредит взаимодействует со сбалансированности экономики, которая выступает наиболее важным условием эффективности общественного производства. В частности, нормальное функционирование кредитных отношений в экономически обоснованных пределах предусматривает соблюдение равновесия между существующими в обществе временно свободными ресурсами и объемами перерозподиляемих с помощью кредита средств. Возбуждено данной равновесия приводит к искажению природы кредита и негативно влияет на денежное обращение, дестабилизирующего в определенной мере всю экономику. Взаимодействуя со сбалансированности экономики, кредитные отношения непосредственно влияют на нее. Так, в рыночной экономике роль кредита проявляется в регулировании, то есть поддержании или оптимизации пропорций общественного воспроизводства. Кредитная форма перераспределения ВНП и национального дохода является завершающей. Она охватывает, наряду с финансовой форме, перераспределение между производственной и непроизводственной сферами, между отраслями производства и регионами. Таким образом, кредит в определенной степени влияет на формирование структуры общественного воспроизводства ВНП, на наиболее важные пропорции общественного хозяйства: соотношение между фондами замещения, накопления, потребления и т.д. Способствуя выравниванию нормы прибыли в различных отраслях, кредит влияет также и на отраслевую структуру общественного хозяйства, поскольку временно свободные ресурсы перераспределяются в отрасли, где обеспечивается получение большей прибыли.

Взаимодействие кредита со сбалансированностью экономики проявляется в его первом влиянии и на товарно-денежную сбалансированность. С одной стороны, использование кредита в общественном хозяйстве с соблюдением всех принципов кредитования (срочности, платности и других) ведет к увеличению производства товаров. Немаловажно, что в конкретных условиях и коммерческой направленности деятельности банков, займы предоставляются пидпртемствам, в которых производство организовано более эффективно и чьи товары пользуются спросом. Тем самым кредит стимулирует расширение производства товаров, в которых нуждается общество, то есть способствует расширению емкости рынка с позиции пропорции.

С другой стороны, кредит является одним из основных регуляторов совокупного денежного оборота, а с помощью последнего внутригосподарського оборота каждого субъекта экономической деятельности, и оборота денежных доходов населения. Вследствие этого кредит способствует расширению емкости рынка с позиций спроса. Этот аспект роли кредита в рыночных условиях чрезвычайно важен и обусловлен той обстановкой, денежные знаки и платежные средства, которые вращаются в современных денежных системах, имеют кредитный характер (2, ст.124). Таким образом, с помощью кредита контролируется общественная полезность (rocapit), входящий в состав ВНП, а путем расширения емкости рынка, с позиций как спроса и предложения, обеспечивается более полная и качественная их реализация.

Важную роль кредит играет в обеспечении научно-технического прогресса (НТП). Повышение его технического и технологического уровней воспроизводственного процесса осуществляется прежде всего косвенным путем: обеспечение непрерывности производства, стимулирования увеличения выпуска продукции и т.п. Вместе с тем кредит прямо выступает фактором, обеспечивающим НТП, поскольку он является важнейшим источником капиталистических вложений. Эффективность кредитных рычагов развития НТП определяется кредитной политикой, которую проводит государство. Но в реализации роли кредита в данной сфере необходимо осуществлять приоритетное кредитование научных отраслей, конверсионных программ; целенаправленное кредитование технического усовершенствования производства, внедрения в производство новых видов товаров, пользующихся спросом населения или имеют большое народогосподарське значения; развитие инновационных банков, специализирующихся на кредитовании новых технических и технологических проектов и т.д. Способствуя развитию НТП, кредит тем самым влияет на улучшение качественной структуры ВНП, создает предпосылки дальнейшего его воспроизведение на расширенной основе.

Поскольку высшей целью общественного воспроизведены является развитие человека, его физических и духовных способностей, необходимо отметить роль кредита в социальной сфере. По сути все кредиты имеют социальную направленность, так как на их основе повышается эффективность общественного воспроизводства и, соответственно более полно удовлетворяется потребность общества, растет жизненный уровень. Выступая одним из факторов внедрение прогрессивной техники и технологий, кредит способствует сокращению тяжелого и низкоквалифицированной труда, росту производительности общественного труда и доходов трудящихся. Кредит способствует улучшений состояния потребительского рынка в соответствии с приоритетом социальной политики. В этой сфере весомая роль тех кредитов, направляемых в области производства товаров народного потребления, торговли и т.п., льготное кредитование сельского хозяйства. Большое социальное значение имеет потребительский кредит, который способствует более быстрому росту жизненного уровня населения.

Подводя итоги, следует отметить, что главная роль кредита в воспроизведены ВНП заключается в следующем: во — первых, кредит обеспечивает непрерывность процесса воспроизводства, во — вторых, выступает фактором его ускорения; регулирует пропорциональность воспроизводства составных частей ВНП. Кроме того, кредитные отношения, содействуя внедрению достижений НТП в производство, обеспечивают улучшение качественного состава ВНП, и что самое главное, способствуют достижению основной цели общественного воспроизводства — повышению благосостояния народа.

4. Особенности кредитной системы в Украине.

Если обратиться к совокупности кредитных отношений в целом, то на их функционирование осуществляет большое влияние система экономических отношений общества, и впершу очередь отношения собственности, которые определяют характер движения кредитных ресурсов в масштабах общества. Это проявляется во влиянии на организацию аккумулирования и перераспределения временно свободных средств, а через механизм кредитования — на характер движения кредитных ресурсов в конкретной кредитной сделке.

Сегодня Украина пытается перейти от плановой, командной к социально ориентированной рыночной экономики. Осуществляется переориентация в каждой сфере экономической жизни страны, в том числе и в кредитной, где существенно изменился характер и направления движения кредитных отношений. Но чтобы глубже выяснить эти изменения, необходимо рассмотреть, каким же было движение кредитных ресурсов в условиях командно-административной системы.

При плановой централизованной экономике кредит трактуется как движение ссудного фонда общества, единственным владельцем которого выступало государство. В связи с тем, что участники кредитных отношений были главным образом субъектами общественной собственности, государственные органы планировали и централизованно регулировали в основном административными методами движение ссудного фонда. При этом почти не учитывались интересы субъектов кредитного соглашения, формы движения кредитных ресурсов были довольно однообразными: государство финансировало банки, банки кредитовали пидприемcтва. Это приводило к кредитного перенасыщения хозяйств, что проявлялось в необеспечении кредита, в нарушении его возвратности и списывании долгов. В результате соблюдения принципов кредитования становилось невозможным.

Сегодня значительная часть ссудного фонда все еще остается собственностью государства. В то же время осуществляется переход от детальной планировки кредита к экономическим методам регулирования его движения в рамках даже государственной собственности. Это привносит элемент стихийности в движение ссудного фонда. Он все более приобретает децентрализованного характера. Данные изменения обусловлены прежде всего развитием отношений собственности, в частности наделением государственных предприятий более широкими правами распоряжения собственными средствами в связи с переходом к функционированию на принципах самофинансирования, а также развитием полного госпродрозрахунку, государственных банков и процессом их акционирования. Эти участники кредитных отношений в новых условиях уже не должны быть объектами административных методов управления со стороны государства. Еще большей степени это относится к вновь созданных коммерческих банков, акционерных и частных предприятий.

Таким образом собственниками ссудного фонда сегодня является прежде всего банк (Национальный банк Украины и коммерческие). Кроме того, владельцем этого фонда выступают предприятия различных форм собственности, страховые и инвестиционные компании, граждане и т.д. Реформа банковской системы обусловила децентрализацию и демонополизацию ссудного фонда, поскольку акционерный характер формирования уставных фондов коммерческих банков предусматривает значительное расширение их прав по распоряжению кредитными ресурсами.

Так что в современных условиях движение кредитных ресурсов начинает приобретать децентрализованного характера, а управление ими все большей степени осуществляется через систему мер государственно-кредитного регулирования экономики.

И наконец, осуществляется целевая направленность движения ссудного фонда. Ранее, распределение кредитных ресурсов формально был подчинен задаче развития экономики в целях повышения благосостояния народа, а на практике нередко противоречил и ей, и экономической целесообразности. С развитием рынка, коммерциализацией деятельности предприятий и кредитных учреждений государственного сектора, как руководящий мотив движения кредитных ресурсов начинает выступать получение ссудного процента, который является критерием свободного распределения кредита по отраслям и субъектам хозяйствования.

Основной функцией банковской системы является кредитование предприятий различных отраслей народного хозяйства. Но наши финансово-кредитные институты пока не могут позволить себе це.Як правило, кредитованием реального сектора экономики у нас занимаются так называемые системообразующие банки, например, «Проминвестбанк» или «Украина». Относительно других, то коммерческие банки не очень спешат заработать деньги на кредитовании предприятий. В основном их задача — это кредитование физических лиц. Причина в том, что нет никаких проблем по обеспечению залога, а также более просто проследить за там, куда пошли деньги, и в случае возникновения неприятностей призвать должника к ответу в суде. Но некоторые из коммерческих банков пытаются работать с предприятиями, хотя это не приносит больших денег, чем сотрудничество с физическими лицами. Мы знаем, что половина наших предприятий убыточны, и любые инвестиции не в состоянии помочь.

В течение 1998 года около 55% промышленных и 90% сельскохозяйственных предприятий работали с убытками. ВВП снизился на 1,7% по видношеннб до уровня 1997 года. Но если у предприятия все хорошо, это еще не является гарантом того, что кредит будет получен. Одной из главных причин является то, что для получения кредита в банке, необхилно предоставить финансово-кредитному институту ликвидный залог. Как правило, это недвижимость. Вторая причина в том, что финансовые институты, чтобы избежать любых рисков, желают видеть в вашем лице постоянного клиента. И последнее — банки не кредитуют предприятия более чем на 1 год.

Сегодня Национальный банк выступает в своих телеграммах с призыва к банкам кредитовать угледобывающие предприятия. Но при этом он просит обращать внимание на кредитоспособность этих предприятий и наличие реального обеспечения для своевременного погашения кредитов и процентов по ним.

Описанные тенденции движения кредитных ресурсов характерны для всего периода реформы в Украине, которые продолжаются с 1991 г. В известной степени они характерны и для периода 1994—1997 г.г.

Приведенные данные свидетельствуют о колебаниях доли производительных кредитов в общем объеме кредитных вложений (кредиты НБУ практически полностью направлялись на кредитование внутреннего долга, дефицитов государственного бюджета и пенсионного фонда и, следовательно не могут характеризоваться как продуктивные), если в 1994—1995 г.г. они имели устойчивую тенденцию к росту, то в 1996—1997 г.г. наблюдается обратная тенденция.

Важные выводы следуют из анализа соотношения между долгосрочными и краткосрочными кредитами. Значительные изменения в Совете как краткосрочного так и довгосторокового кредитования отражают реальные трудности переходного периода к рыночным отношениям. На протяжении последних лет большая часть предоставленных коммерческими банками кредитов субъектам хозяйствования приходилось на краткосрочные кредиты. В целом за последние годы примерно 2 / 3 общего объема краткосрочных кредитов коммерческих банков было направлено в сферу материального производства. Наибольшая доля поступала в промышленных и сельскохозяйственных предприятий. Наибольшее падение доли кредитов субъектам хозяйствования произошло в заготовительной сфере, в снабжении и сбыте, в торговле и общественном питании.

Темпы роста долгосрочных кредитов, предоставленных коммерческими банками субъектам хозяйствования Украины, не были однородными течение пяти последних лет. Как в целом, так и по основным направлениям темпы роста на конец срока, анализируется, были ниже чем на его начало. Наибольший рост при этом зафиксировано в кредитовании жилищно-строительной кооперации. Из направленных коммерческими банками кредитов в экономику в целом больше получил нефинансовый государственный сектор.

Структура кредитного портфеля банков на 01.04.1998р. выглядит так:

краткосрочные кредиты — 62,3%

долгосрочные кредиты — 6%

кредиты в иностранной валюте — 16,7%

межбанковские кредиты — 15%

По этой структуры можно сделать вывод, что банки отдают предпочтение краткосрочным кредитам. Это означает, что кредитные ресурсы отстраняются от содействия структурной перестройке Украины, модернизации и реконструкции мощностей с длинным циклом производства. В рассматриваемый период они широко направлялись на кредитование оборотних фондов предприятий, способствуя тем самым их неумеренном среднегодовому росту. Кроме того, вследствие неравномерного перераспределения кредитных ресурсов по отраслям народного хозяйства, можно увидеть определенные диспрпорции в экономике Украины, что тем самым тормозило развитие других отраслей народного хозяйства Украины (наибольшая часть краткосрочных кредитов была направлена в промышленность).

Основными причинами возникновения диспропорционально структуры кредитных вложений выступают значительная розтиленисть банковского капитала по мелким и средним банкам, а также высокий риск, связанный с выдачей долгосрочных кредитов. Банки боялись большие убытки в связи с инфляционным обеспечением процентов по вложенным займам и несвоевременным возвратом кредитов.

Проблема невозврата кредитов стоит сейчас перед украинскими банками очень остро. Невозвращение полученных кредитов, невыполнение договорных условий стали нормой. Арбитражные суды выносят постановления о возвращении долгов, а долги не возвращаются потому, что на расчетном счете видповидальника числится ноль. Откровения банкротом тоже мало чем помогает делу, особенно в случае, когда видповидальником выступает общество с ограниченной ответственностью. Те банки, которые предоставляют сегодня кредиты, по сути становятся банкротами сами. Но у нас ни одно предприятие, учреждение, организация государственной формы собственности не может быть объявлен банкротом и отвечать перед банком за невозврата ссуды. Так, при осуществлении кредитования необходимо учитывать не только высокий уровень доходности этих операций, но и высокую степень их риска. Большинство коммерческих банков пытается получить максимальную прибыль, ориентируясь фактически, на один вид активных операций — кредитование, причем в довольно агрессивной форме. Следствием такой политики можно считать банкротство достаточно крупных банков "новой волны": "INKO", "Возрождение", "Градобанк".

По состоянию на 01.01.98 г. безнадежные кредиты, выданные коммерческими банками, составляли около 3%. Просроченные кредиты за 1997 г. выросли на 32%. Объемы пролонгированных кредитов выросли на 44,5%, а их удельный вес на начало 1998 г. достигла 15,9%, что свидетельствует о нестабильной работе коммерческих банков.

Следует сказать о кредиты нерезидентам Украины, которые главным образом выданные в иностранной валюте и практически в течение 1995—1998 г.г. они на 99% или просроченные или пролонгированные, что наводит на мысль о беспочвенности предоставления их.

Несколько слов о кредитовании физических лиц. Несмотря на то, что банки продолжают ориентироваться на работу с крупными клиентами, более надежной является работа по кредитованию физических лиц — риск меньше. Сегодня работают в таком направлении банки: АППБ "Аваль", АКБ "Украина", "Укрсоцбанк", "Приватбанк", "ПИБ" и другие. Средняя сумма предоставления кредита 2-10 тыс. USD. Доминируют краткосрочные кредиты. Например в "ПриватБанке" сальдо от предоставленных кредитов физическим лицам увеличилась за 1997 г. в 3,8 г., за первый квартал 1998 г. — еще в 1,5 р.

Если же говорить о рынке межбанковских кредитов, то ситуация на рынке следующая. На межбанковском рынке Украины заметно значительное замедление темпов роста кредитных ресурсов. Так, если за 1994 год они выросли в 60 раз, то в следующем — уже только в 6 разив.А за 1996 год кредитные ресурсы приросли лишь на 195 млрд.крб, или на 0,1%. При этом в 1996 году наблюдалось даже сокращение на 1 / 5 купленных кредитных ресурсов коммерческих банкив.Найбильший прирост — в 159 раз было зафиксировано с кредитными ресурсами учреждений коммерческих банков в 1993 году.

Основу купленных кредитных ресурсов в национальной валюте на межбанковском рынке Украины в 1992—1996 годах составили кредитные ресурсы коммерческих банков, доля которых равнялась в 1992 году — 99%, в 1993 году — 98%, в 1994 — 97,5%, в 1995 году -99,97%, в 1996 году — 99,99%. Между последним происходило перераспределение удельного веса главных коммерческих банков и их учреждений. Так, если в 1992 году 64,4% купленных кредитных ресурсов коммерческих банков приходилось на их головные конторы, то, начиная с 1993 года, эти конторы утратили свои позиции, и доля банков в кредитных ресурсах возросла до 95,1% в 1993 году, немного снизившись в 1994 году (87,7%) и снова пошел вверх в 1995 году (90,5%).

Кредитные ресурсы филиалов зарубежных банков были крайне незначительными (только в 1993 году немного превышали 1% совокупных кредитных ресурсов в национальной валюте на межбанковском рынке Украины), что обусловлено как общей нестабильностью социально-экономического положения в стране, а поэтому и осторожность зарубежных банкиров, так и небольшим количеством самих филиалов зарубежных банков. Что же касается проданных кредитных ресурсов в национальной валюте на межбанковском рынке Украины, то здесь также наблюдается снижение темпов роста общего объема с 68 раз в 1993 году, до 15,3% в 1997, централизованных кредитных ресурсов НБУ с 47 раз до 3,3 раза , кредитных ресурсов коммерче йних банков с 81 раз до 4%. А проданы кредитные ресурсы филиалов зарубежных банков, вообще сократились в 1995 году на 61% по сравнению с предыдущим годом, а в следующем году еще на 39%.

Анализируя состояние кредитной политики Украины (особенно в последние годы), которая определяется своей нестабильностью, следует отметить, что переменный характер этой политики имеет лишь негативное влияние на весь экономическое состояние нашей страны.

По словам главы Нацбанка, в 1998 году получено кредитов на 15% больше, чем в предыдущем, денежная масса увеличилась на четверть, резервы НБУ выросли на 300 млн. USD. Экономика Украины получила 17% реального прироста кредитных ресурсов. Темпы кредитных планов в экономике выросли в гривнах на 17,9%, в иностранной валюте на 54,5% В целом кредитная активность повысилась примерно на 26%.

На начало 1999 года кредитные ставки не изменились как по гривневым займам, так и по валютным кредитам.

Заключение

Уровень развития кредитных отношений в Украине в современных условиях содержит в себе значительное количество противоречий и несовершенств, что проявляется в целеустремленного движении кредитных ресурсов в стране, а также в неразвитости некоторых форм кредита (коммерческого, ипотечного) вследствие запрета их применения в бывшем СССР. Кризисные явления в экономике еще больше усложняют ситуацию.

Но определенные шаги по развитию кредитных отношений, адекватной рыночным условиям уже сделаны. На основании закона "О банках и банковской деятельности" создано двухуровневую систему с розгалудженой сетью коммерческих банков, что способствует демополизации и децентрализации кредитных ресурсов, коммерциализации кредитных отношений, базирующихся теперь на принципах партнерства и взаимной выгоды; создается правовая база для развития и совершенствования всех форм кредита , при этом активно привлекается опыт развитых стран мира. Кроме того, разрабатываются принципы новой кредитной политики: создание благоприятных экономических условий для эффективного использования кредитных ресурсов, ускорение структурной перестройки экономики, ее социальной ориинтации.

Следовательно, Украина стала на путь координально перестройки национальной системы для кредитных отношений, и хотя на современном этапе ее постигнет много трудностей, она имеет большие перспективы развития в этой сфере экономической деятельности.

Содержание использованной литературы:

Бюллетень Национального банка Украины, № 1, 1997г.

Банковское и кредитное дело. Г. М. Билидов, Москва-1994

Банковская энциклопедия. Под редакцией А. М. Мороза, Киев-1994

Банковское дело. № 5,6 — 1997г.

Бизнес. № 9,10,13,14 — 1999г.

Галицкие контракты. Ноябрь — 1998, январь, март—1999г.

Деньги и кредит.М. И. Савчук, А. М. Морозта другие, Киев-1992

Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Э. Д. Долан,

К. Д. Кэмпбелл, Р. Д. Кэмпбелл, Москва-Ленинград-1991

Деньги и кредит. № 8 — 1997г.

10.Деньгы, кредит, банки. Справочное пособие. Г. И. Кравцова, Москва-1994

11.Економика. А. С. Булатов, Москва-1994

12.Кредиты. Инвестиции. А. Г. Куликов, Москва-1995

13.Народне господарствр Украины в 1993 году. Статистический ежегодник Украины. В. В. Самченко, Киев-1994

14.Основы экономической теории. Под редакцией С. В. Мочерного, Тернополь-1993

15.Основы экономической теории. Политэкономический аспект. Под редакцией Г. Н. Климка и В. П. Нестеренко, Киев-1997

16.Урядовий курьер. № 7,12-1998г, № 3 — 1999г.

17.Финансовий рынок. № 7,9 — 1999г.

18.Экономикс. К. Р. Макконнелл, С. Л. Брю, Москва-1992